İHRAÇ KAYITLI SATIŞ FATURASI


İhraç kayıtlı satış faturası, üretilen ürünün ihracatçı firmaya satışını ifade eden bir faturadır. Satış işlemi imalatçı firma ile ihracatçı firma arasında yapılır. İhraç kayıtlı satış yapmak isteyen imalatçılar tarafından ihracatçıya teslim edilen malların 3 ay içerisinde ihraç edilmesi gerekmektedir. 


DinamoERP ile ihraç kayıtlı satış faturası oluşturma;


Adım 1: Satış > İrsaliyeler/Faturalar > Satış Faturası ekranı açılır. (Resim1)



Resim 1

 

Adım 2: Satış faturasında ürünler, cari ve irsaliye seçimleri yapıldıktan sonra ihraç kayıtlı için zorunlu alanların doldurulması gereklidir. Bunlar;


  • Belge Niteliği alanının XK olarak seçilmesi gereklidir. (Resim2)



Resim 2


  • E-fatura tabında ‘Katma Değer Vergisi Oranı veya Tutarı İçin Vergi Muafiyeti ve İstisna Kodu’ kısmının İhraç Kayıtlı Satışlar için belirlenen 701/702/703 numaralı istisna kodlarından birinin seçilmesi gereklidir.(Resim3)


Resim 3



  • E-fatura tabında ‘’ e-Fatura’nın Not Kısmına ‘İhraç Kayıtlı’ İbaresi Eklensin mi?’’ kutusunun işaretli olması gereklidir.(Resim 4)


Resim 4




  • Vergilerin işlenmesi tabında “KDV Tutarı Borç Tutarından Ayrılarak mı Cari Hesaba Kaydedilsin Seçeneği ” KDV Tutarı Ayrı Borç İşlemi Olarak Kaydedilsin olarak işaretlenir.

İhraç kayıtlı fatura KDVsiz olduğu için Cariye KDV yansıtılmaması için KDV tutarını ayırarak farklı bir hesapta takip etmek gerekebilir. Bunun için KDV takibi için bir Cari kart açılmalı ve uygun bir muhasebe hesabında takip edilmelidir. Açılan bu cari kart “KDV Tutarının Ayrılarak Kaydedilmesinde Kullanılacak Cari Hesap Kodu” alanına seçilmelidir.(Resim 5)



Resim 5





Adım 3: Dövizli faturalar için “ Dövizli Fatura Düzenleme” tabından “e-Fatura Döviz Cinsinden mi Düzenlenecek ? ” kutusu doldurulmalı, “Döviz Fatura Düzenleme İşleminde TL Değerleri Hesaplama Yöntemi” 1 olarak seçilmeli ve “Dövizli Fatura Alanlarını Seçilen Yönteme Göre Hesapla”  butonuna basılıp oluşabilecek kuruş farkları hesaplanmalıdır. (Resim 6)

Resim 6


Adım 4 :Zorunlu alanlar doldurulduktan sonra “Kaydet” butonuna basarak faturanızı kaydedebilirsiniz. Ardından e-faturaya dönüştürerek faturanızı gönderebilirsiniz.